Tudo o que estava anotado nos cadernos de vendas e de gastos, passado a limpo: 74 dias de fechamento e 652 lançamentos transcritos das fotos. Setembro vai até 26/09. Os valores de faturamento seguem o fechamento de cada dia (pix, débito, crédito e dinheiro).
Faturamento por dia
JulhoAgostoSetembroLinha tracejada: média do período
Como os clientes pagam
O que gera receita
Média por dia da semana
Segunda e terça são os dias mais fracos; sexta e sábado, os mais fortes.
Saídas do caixa
Gastos da empresa
Do caderno de gastos: compras de ouro e mercadoria, contas, pessoal e impostos. A sobra é o faturamento menos esses gastos.
Mês
Faturamento
Gastos
Sobra
Visão de caixa simples. Vendas no crédito parcelado entram aos poucos, e o ouro comprado vira estoque para vender depois. Alguns itens das saídas do caixa também aparecem no caderno de gastos, então as duas listas não devem ser somadas.
Data
Gasto
Categoria
Valor
Pontos de atenção
Coisas que o caderno não deixa claro ou onde a conta não fecha. Vale conferir no extrato da maquininha e do banco.
A sobra encolheu mês a mês. Faturamento menos gastos deu R$ 28.889 em julho, R$ 8.459 em agosto e só R$ 1.556 em setembro (até 26/09). O motivo principal é a compra de ouro, que passou de R$ 14 mil para R$ 25 mil por mês. Esse ouro vira estoque, então vale conferir quanto dele ainda está parado na loja.
Ouro e prata são metade dos gastos (R$ 60.661 em três meses). Os fornecedores de relógios (Seculus, Technos, Casa do Relojoeiro) somam R$ 11.428, e as parcelas da Seculus se repetem todo mês.
Gastos a confirmar: a soma de agosto dá R$ 36.761,63, mas no caderno está anotado R$ 36.541,34 (diferença de R$ 220,29). Os valores da Seculus de 08/07 (R$ 660,93) e do empréstimo de 20/07 (R$ 2.860,83) estão rasurados. Não aparece parcela do empréstimo em agosto. "Fundo de investimentos" (R$ 3.150,25, em 19/08) é aplicação, não despesa.
Setembro reagiu. A média por dia voltou a R$ 2.321, igual a julho, depois da queda de agosto (R$ 1.809). Até 26/09 o mês soma R$ 51.064.
Crédito é 41% do faturamento dos três meses. Muitas vendas saem em 6x a 10x e as taxas da maquininha não aparecem no caderno, então o valor que realmente entra é menor que o anotado. Em setembro o pix passou o crédito pela primeira vez.
Crediário próprio sem controle de saldo. Entraram R$ 17.907 em parcelas de clientes (Albertina, Marta CIC, Sirlene, Cazetta, Bruno e outros), mas o caderno não diz quanto cada um ainda deve.
Vales do Sérgio somam R$ 1.058 em 19 retiradas, além de uma retirada de R$ 500 em 05/08. Vale separar isso de despesa da loja.
Fechamentos que não batem: 14/07, 05/08, 13/08, 18/08, 20/08, 21/08, e em setembro 02/09 (dinheiro: itens R$ 270, fechamento R$ 290), 17/09 (crédito: itens R$ 1.099, fechamento R$ 1.049) e 21/09 (total escrito R$ 2.375, formas somam R$ 2.345).
Entradas sem descrição: R$ 1.000 no pix e R$ 450 em dinheiro em 22/07, R$ 370 no pix em 27/07 e R$ 120 no pix em 25/09. Também há "Mara 700,00" solto em 28/07 e uma venda de solda sem valor em 14/09.
Datas a confirmar: páginas sem data foram tratadas como 22/08, 05/09 e 12/09. A página de 24/07 está datada "24/08", a de 01/09 está datada "01/08" e a de 22/09 está com o ano "23". Em 05/09 a ligação dos valores com os itens é incerta (principalmente o débito de R$ 4.300), e 19/09 não tem fechamento: o total veio da soma dos itens.
Total de agosto: no rodapé de 29/08 está anotado R$ 44.981; a soma dos fechamentos diários dá R$ 45.220,20.
Todos os lançamentos
Data
Descrição
Categoria
Forma
Valor
Transcrição feita a partir das fotos do caderno. Onde a letra estava difícil, usei o subtotal do dia para conferir o valor. A planilha com os mesmos dados acompanha este relatório.